出纳的工作流程是什么

出纳的工作流程是什么

　　大多数人进入会计行业的第一份工作，一般都是出纳。想成为一名合格的出纳，下面jy135小编整理的这份出纳工作流程会对您很有帮助!

　　出纳的`工作流程是怎样的

　　(1)上班第一时间，检查现金、有价证券及其他贵重物品;

　　(2)向有关领导及会计主管请示资金安排计划;

　　(3)列明当天应处理的事项，分清轻重缓急，根据工作时间合理安排;

　　(4)按顺序办理各项收付款业务;

　　(5)当天下班前，将所有的收付款单据编制记账凭证登记入账;

　　(6)当天下班前，出纳人员应盘点现金实有数，进行账实核对，必须保证现金实有数与日记账、总账相符;

　　(7)当天下班前，出纳人员应整理好办公用品，锁好抽屉及保险柜，保持办公场所整洁，无资料遗漏或乱放现象;

　　(8)因特殊事项或情况，造成工作未完成的，应列明未尽事项，留待翌日优先办理;

　　(9)根据单位需要，每天或每周报送一次货币资金收支表;同时每月终了3天内，有价证券、现金等进行登记核对;

　　(10)收到银行对账单的当天，出纳人员进行核实，使银行存款日记账、总账与银行对账单在进行余额调节后相符。